Приказ о проверке контрагентов при заключении договоров: новые правила и требования

Многие организации сталкиваются с проблемой недобросовестных контрагентов, которые не соблюдают условия договоров или не выполняют свои обязательства. Для предотвращения таких ситуаций и снижения рисков компаниями решено утвердить положение о проверке контрагентов при заключении договоров. В таком положении определены основные этапы проверки, а также требования к документам и информации, предоставляемой контрагентами. Это должно помочь организациям минимизировать риски и принимать в работу только надежных партнеров.

Проверка контрагентов и налоговые риски

В рамках проверки контрагента налоговые риски разделяются на две категории: прямые и косвенные. Прямые налоговые риски связаны с неправильным расчетом налогов, несвоевременной уплатой налогов или непредставлением налоговой отчетности. Косвенные налоговые риски связаны с участием контрагента в схемах уклонения от уплаты налогов или другими нарушениями налогового законодательства.

Как провести проверку контрагента

Проведение проверки контрагента включает следующие этапы:

  • Анализ финансовой отчетности. Следует изучить бухгалтерские данные контрагента, включая баланс и отчет о прибылях и убытках. Это позволит оценить финансовую стабильность и платежеспособность контрагента.
  • Проверка налоговой истории. Необходимо изучить историю уплаты налогов контрагентом. Отсутствие налоговых задолженностей и регулярное представление налоговой отчетности являются важными показателями надежности контрагента.
  • Анализ деятельности контрагента. Изучение деятельности контрагента поможет определить, соответствует ли она заявленной, а также выявить возможные нарушения налогового законодательства.
  • Проверка контрагента на участие в налоговых схемах. Необходимо провести анализ связей контрагента с другими организациями и лицами, участвующими в налоговых схемах. Это позволит выявить потенциальные налоговые риски и предотвратить участие в незаконных схемах.

Важность проверки контрагентов

Проверка контрагентов является важной составляющей бизнес-процессов организации, так как помогает снизить налоговые риски и предотвратить финансовые потери. Незнание налоговой истории или участие в налоговых схемах контрагента может привести к штрафам, налоговым проверкам и ущербу репутации организации.

Советуем прочитать:  Сколько депутатов в России всего

«Проведение проверки контрагентов является необязательной процедурой, однако, в условиях растущего риска налоговых и финансовых преступлений, она становится неотъемлемой частью заключения договоров и сотрудничества с другими организациями».

– Юридическая компания «Бизнес Право»

Проведение проверки контрагентов никогда не бывает лишним, так как оно помогает снизить налоговые риски и обезопасить организацию от финансовых потерь. Анализ финансовой отчетности, налоговой истории, деятельности контрагента и выявление его участия в налоговых схемах позволяют принять обоснованные решения о возможности заключения договоров и сотрудничества.

Какие документы нужно запросить у контрагента

При заключении договора с контрагентом важно провести проверку его надежности и финансового состояния. Для этого необходимо запросить следующие документы:

1. Учредительные документы

При запросе учредительных документов контрагента, следует обратить внимание на следующие аспекты:

  • Устав общества или учредительный договор – документ, содержащий информацию о наименовании, организационно-правовой форме, целях и виде деятельности, а также порядке управления и установочном капитале;
  • Протоколы, решения учредителей или управляющих органов – позволяют оценить изменения в организационной структуре компании и ее финансовом положении в период ее существования;
  • Свидетельство о государственной регистрации – подтверждает легальность осуществления деятельности.

2. Финансовые документы

Данные документы дают возможность оценить финансовое состояние контрагента и его платежеспособность:

  • Бухгалтерская отчетность – баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств позволяют изучить финансовое состояние компании за определенный период;
  • Справка со счета в банке – отображает наличие средств на счету и их движение;
  • Справка о задолженности перед бюджетом и пенсионным фондом – позволяет оценить финансовое положение компании и риски связанные с налоговыми задолженностями.

3. Лицензии и сертификаты

Запросите у контрагента копии документов, подтверждающих его лицензирование и соответствие требованиям и стандартам:

  • Лицензии на осуществление определенных видов деятельности – необходимо убедиться, что контрагент имеет право заниматься определенным видом деятельности;
  • Сертификаты качества и соответствия – гарантируют, что продукция или услуги контрагента соответствуют необходимым стандартам и требованиям;
  • Справка о регистрации и уплате налогов – показывает, что контрагент исполняет свои обязательства перед государством.
Советуем прочитать:  Образец договора на монтажные работы

4. Судебная и исполнительная практика

Информация о судебных и исполнительных производствах с контрагентом позволяет оценить его платежеспособность:

  • Справка из Единого государственного реестра судебных дел – содержит информацию о текущих и завершенных судебных разбирательствах;
  • Справка об исполнительных производствах – указывает на возможные проблемы с взысканием долгов и имущества.

Получив все необходимые документы от контрагента, можно провести анализ его надежности и принять взвешенное решение о заключении договора.

Как работать в новых условиях

1. Изучение положения о проверке контрагентов

Ознакомьтесь с положением о проверке контрагентов, утвержденным приказом организации. Изучите требования, сроки и порядок проведения проверки.

2. Подготовка необходимых документов

Составьте список необходимых документов для проведения проверки контрагента. Соберите все необходимые документы заранее, чтобы избежать задержек и несоответствий.

3. Установление контрольных механизмов

Внедрите контрольные механизмы, которые помогут вам следить за выполнением требований положения о проверке контрагентов. Создайте специальную систему или использовать существующие программы для контроля.

4. Обучение персонала

Обучите свой персонал правилам проведения проверки контрагентов. Предоставьте им необходимую информацию и документацию, чтобы они могли правильно выполнять свои обязанности.

5. Регулярное обновление информации

Следите за изменениями в законодательстве и обновляйте информацию о проверяемых контрагентах. Мониторьте их финансовое состояние и своевременно реагируйте на возможные риски.

6. Ведение документации

Ведите все необходимые документы по проведенной проверке контрагента. Документируйте все этапы и результаты проверки, чтобы иметь полную информацию о каждом контрагенте.

7. Сотрудничество с компетентными специалистами

При необходимости обратитесь за помощью или консультацией к компетентным специалистам в области проверки контрагентов. Получите квалифицированную помощь и советы, чтобы выполнить все требования и предотвратить риски.

Следуя этим простым рекомендациям, вы сможете эффективно работать в новых условиях, соблюдая все требования и уменьшая риски при заключении договоров с контрагентами.

Как выявить «технические компании»: признаки

Существуют несколько признаков, по которым можно определить «технические компании»:

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock
detector